تُشرّع دولة الإمارات العديد من القوانين التي تستهدف من خلالها إلزام الشركات والأفراد بتقديم الإقرار الضريبية بالمواعيد المحددة، كما تتيح الدولة إمكانية استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد والأعمال، لأن هناك بعض الفئات المعفاة من ضريبة القيمة المضافة، بينما بعض الفئات الأخرى تنطبق عليهم ضريبة القيمة المضافة، لذلك نلقي نظرة خطوات استرداد ضريبة القيمة المضافة وما هي الشروط والأحكام اللازمة.
من يحق له استرداد ضريبة القيمة المضافة في الامارات؟
هناك العديد من الفئات التي يحق لها استرداد ضريبة القيمة المضافة نذكرها كما يلي:
الأعمال الأجنبية
يُسمح للأعمال الأجنبية التي تمارس نشاطها ومسجلة في الدولة التابعة لها، على أن تكون من الدول التي تسمح باسترداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد.
كما ألا تمتلك هذه الأعمال مقر ثابت في الدولة، كذلك ألا يكون النشاط خاضع للضريبة في الدولة التابع له.
يمكن في هذه الحالة طلب استرداد ضريبة القيمة المضافة عبر بوابة الخدمات الإلكترونية للهيئة الاتحادية للضرائب.
المواطنين الإماراتيين والسياح
يمكن للمواطنين استرداد ضريبة القيمة المضافة التي يتم دفعها على تكاليف بناء المباني السكنية داخل دولة الإمارات.
كذلك الأفراد الذين يقومون بتركيب أنظمة الطاقة الشمسية على المنازل.
السياح يسمح لهم باسترداد ضريبة القيمة المضافة شرط شراء السلع من تجار التجزئة المسجلين في نظام استرداد ضريبة القيمة المضافة، على ألا تكون هذه السلع مستثناة من الاسترداد.
المستندات المطلوبة لاسترداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد
يتطلب استرداد ضريبة القيمة المضافة تقديم عدة أوراق ومستندات دعونا نتعرف عليها خلال النقاط التالية:
- أصل جواز السفر أو بطاقة الهوية الوطنية الأصلية ساري المفعول.
- أصل فاتورة الضريبة ملصق عليها لاصق استرداد الضريبة.
- تذكرة السفر سارية المفعول بالنسبة للسياح على تأكد على مغادرة الدولة خلال 90 يوم من موعد الشراء.
اقرأ أيضًا: ما هي ضريبة القيمة المضافة في الامارات؟
خطوات استرداد ضريبة القيمة المضافة
هناك بعض الخطوات اللازم اتباعها عند استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد وهي كما يلي:
- تسجيل الدخول إلى بوابة الخدمات الإلكترونية (الهيئة الاتحادية للضرائب).
- تعبئة البيانات المطلوبة مع رفع المستندات الخاصة باسترداد ضريبة القيمة المضافة.
- رفع المستندات اللازمة لاسترداد ضريبة القيمة المضافة على البوابة.
- سوف تقوم الهيئة الاتحادية للضرائب بمراجعة الطلب خلال فترة 4 شهور من تاريخ استلام كل المستندات الأصلية المطلوبة.
- لمن يرغب في تسليم المستندات المطلوبة ورقياً يمكن إرسالها عبر البريد الإلكتروني أو عبر مقر الهيئة.
إذا كنت تمتلك نشاطًا تجاريًا وتريد الحصول على خدمات أفضل شركة استشارات مالية وضريبية تواصل معنا الآن، وسوف ننفذ جميع الخطوات المطلوبة بدلًا عنك.
شروط وأحكام استرداد ضريبة القيمة المضافة
تختلف أحكام وشروط استرداد ضريبة القيمة المضافة (VAT) داخل دولة الإمارات بناءً على فئات الأشخاص الراغبين في الاسترداد، فيما يلي نذكر شروط استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد:
- يجب شراء السلع من تاجر التجزئة المسجل في نظام استرداد ضريبة القيمة المضافة.
- ألا تكون السلع المشتراة مستثناة من الاستيراد.
- يجب ألا تقل الفاتورة عن 250 درهم إماراتي.
- بالنسبة للمواطنين الإماراتيين يمكنهم استرداد ضريبة القيمة المضافة المدفوعة على تكاليف المباني السكنية بشرط ألا تزيد مدة الاسترداد عن 12 شهر.
قد يهمك: أهمية ضريبة القيمة المضافة وكيفية حسابها
مدة استرداد ضريبة القيمة المضافة
تختلف المدة الزمنية اللازمة لاسترداد ضريبة القيمة المضافة على حسب الفئات داخل دولة الإمارات وهي:
- مدة ضريبة القيمة المضافة للسياح خلال 90 يوم من تاريخ التأكد من تقديم المستندات اللازمة للاسترداد.
- المواطنين الإماراتيين يتم استرداد ضريبة القيمة المضافة خلال شهر من تاريخ تقديم طلب الاسترداد.
لذلك نجد أن هناك اختلاف في مدة استرداد ضريبة القيمة المضافة على حسب شروط الاسترداد الخاصة لكل فئة، حيث يمكن أن يصل استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد خلال 12 شهر من تاريخ التأكد من المستندات المقدمة إلى الهيئة الاتحادية للضرائب.
رسوم استرداد ضريبة القيمة المضافة للافراد
يبحث الكثير من الأشخاص في دليل المستخدم لاسترداد ضريبة القيمة المضافة عن قيمة الرسوم التي يتم استردادها من ضريبة القيمة، ولكن في الحقيقة لا تفرض الإمارات رسوم على استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد، ولكن هناك بعض الاستثناءات منها:
يتم فرض رسوم على استرداد ضريبة القيمة المضافة في حالة تقديم طلب الاسترداد بعد انتهاء موعد التقديم.
تُفرض رسوم استرداد ضريبة القيمة المضافة عند وجود خطأ في شكل طلب الاسترداد أو أن يكون غير مكتمل، لذلك يلزم الاستعانة بأفضل شركة استشارات ضريبية في الإمارات مثل شركة QAT.
كيفية استرداد ضريبة القيمة المضافة في الإمارات؟
لكي يمكنك استرداد ضريبة القيمة المضافة لابد من البحث عن أفضل شركة استشارات ضريبية في الإمارات مثل شركة QAT والتي تتبع عدة خطوات تتميز بالدقة منها:
المقابلة الأولى
يقوم فريق العمل بمناقشة العميل حول الاستعلام عن الخدمات الضريبية التي يحتاج إليها العميل.
التدقيق المالي
يقوم خبراء الشركة بالتدقيق في المعاملات المالية، والتأكد من صحة هذه المعاملات، وإعداد التقارير المالية الخاصة بالضريبة.
تحضير المستندات
يُطلب من العميل تحضير المستندات والأوراق اللازمة لكي يتم تقديم طلب استرداد ضريبة القيمة المضافة منها إيرادات الشركة، الأصول، المصاريف.
إعداد الإقرار الضريبي
يقوم فريق المحاسبين والخبراء بإعداد الإقرار الضريبي بدقة عالية والتأكد من كل المعلومات الموجودة داخل الإقرار، ثم يتم حساب الضرائب المستحقة.
مراجعة الإقرار الضريبي
يقوم فريق من المراجعين للتأكد من عدم احتوائه على أي نوع من الأخطاء، والامتثال لجميع القوانين والتشريعات الضريبية الخاصة بدولة الإمارات.
تقديم الإقرار الضريبي
تقوم شركة استشارات الضرائب بتقديم الإقرار الضريبي إلى مصلحة الضرائب إلكترونياً والتأكيد من استلامه.
متابعة الإقرار الضريبي
لن ينتهي دور الشركة بعد، بل تعمل على متابعة الإقرار الضريبي، حتى الحصول على الرد، وفي حالة وجود مشاكل أو نزاعات يتم حلها على الفور.
أفضل شركة استرداد ضريبة القيمة المضافة
يسعى الكثير من الأشخاص لتقديم الإقرارات الضريبية في المواعيد المحددة، تجنباً للوقوع في أي أخطاء والتعرض للعقوبات المالية، لذلك فإن الاستعانة بخبرة أفضل شركة استشارات ضريبة هي الحل المثالي، ولقد استطاعت شركة QAT أن تكسب ثقة عملائها بفضل ما تعرضه من خدمات تتميز بالاحترافية، كما تمتلك خبراء في هذا المجال، فضلاً عن خبرتها الواسعة.
مميزات القيود الذكية أفضل شركة استشارات ضريبية في الإمارات
تتعدد مزايا شركة QAT التي جعلتها واحدة من أفضل شركات الاستشارات الضريبية في الإمارات نوضح أهم المزايا كما يلي:
- الخبرة والمهارة: تمتلك شركة QAT خبرة واسعة في تقديم الاستشارات الضريبية داخل دولة الإمارات، فضلاً عن فريق العمل المكون من أفضل الخبراء في الاستشارات الضريبية.
- سُمعة الشركة: في السوق فقد استطاعت الحصول على العديد من الجوائز وشهادات التقدير في هذا المجال.
- معايير الجودة: تلتزم الشركة بمعايير الجودة المعروفة في هذا المجال، لأنها تمتلك نظام وقي لمراقبة الدقة الكاملة في كل المستندات والأوراق التي يتم تقديمه للهيئات الضريبية.
- سعر الشركة: تقدم القيود أسعار مناسبة لجميع ميزانيات المشاريع، فهي توفر العروض والخصومات المناسبة للشركات الناشئة والمتوسطة أيضاً.
تعرف على: اعداد اقرار ضريبة القيمة المضافة
خدمات تقدمها القيود الذكية أفضل شركة استشارات مالية ومحاسبية
تقدم القيود الذكية العديد من الخدمات التي تلبي كل احتياجات العملاء نوضحها على النحو التالي:
الخدمات المالية
تقدم القيود الذكية تقارير مالية منها إعداد قوائم المركز المالي، حسابات الأرباح والخسائر، بالإضافة إلى تقارير التدفق النقدي، التقارير التي تساهم في اتخاذ القرارات المالية اللازمة لكل المشاريع، بالإضافة إلى تقييم المخاطر المالية التي تواجه الشركات، مع القدرة على إدارة هذه المخاطر، وتقديم الحلول اللازمة لهذه المخاطر.
الخدمات المحاسبية
تمتلك خبراء في المحاسبة الذين يمكنهم إدارة الدفاتر المحاسبية، مع تسجيل كل المعاملات المالية للشركات بدقة عالية، بالإضافة إلى إعداد التقارير المالية، المراجعة الكاملة للدفاتر المحاسبية.
إعداد الإقرارات الضريبية
تقدم الشركة الاستشارات الضريبية لتقليل الأعباء الضريبية، بالإضافة إلى إعداد الإقرارات الضريبية في المواعيد المحددة تجنباً للتعرض إلى أي غرامات تأخير.
خدمات الإستشارات المحاسبية
تعتمد شركة القيود مجموعة من الخبراء القادرين على تقديم استشارات محاسبية، مع تنظيم السجلات المالية للشركات، التدقيق الداخلي، خدمات مراجعة الحسابات، والاستشارات الإدارية.
الخاتمة
لم يعد الاستعانة بأفضل شركات الاستشارات الضريبية من الأمور الترفيهية، بل على العكس فهي تساعد على تنظيم أعمال المؤسسات والشركات، بالإضافة إلى تقديم الإقرارات الضريبية بالشكل المطلوب في المواعيد المحددة، لذلك يمكنك الاعتماد على خبراء شركة القيود.
الأسئلة الشائعة
متى يحق لي استرداد الضريبة؟
إذا تم الشراء من متاجر التجزئة المسجلة في نظام استرداد الضريبة، كما يمكن للمواطنين الإماراتيين استرداد ضريبة القيمة المضافة على تكاليف البناء.
كيف طريقة استرداد الضريبة؟
يتم من خلال تقديم نموذج استرداد الطلب إلكترونياً أو عبر زيارة مقر الهيئة الاتحادية للضرائب.